以案说险：在业务凭证上代客填单引发风险事件的案例启示

 一、案例简介

某集团公司二级单位A公司（以下简称A公司）在某财务公司办理转账业务，由于A公司在异地，业务办理存在时间差，A公司将已签字盖章的空白转账业务凭证交给财务公司经办人员，由财务公司经办人员代替客户填写转账业务凭证。经认定，该事件为风险事件。

二、案例风险分析

（一）要素填错造成的法律风险。如果单据填错时间、金额、账户、账号及相关信息，除了会造成汇款错误、不及时，更为危险的是，可能引发诈骗、挪用等涉及资金的刑事案件风险。

（二）经办人员违规行为造成的资金被个人挪用的风险。一旦发生汇款错误，形成纠纷，将给公司和客户带来重大资金损失的风险。

三、案例启示

（一）金融机构业务人员必须按业务操作流程办理业务，关注业务风险点，提高业务操作的执行能力，拒收空白凭证。如果代客填单要落实履行问责。

（二）加强沟通宣传，让客户明白已盖章签字的空白凭证，对客户可能造成的风险，让客户必须完成要素填写后，签字盖章。

（三）举一反三，开展常态化教育。切实全面系统开展员工行为规范教育活动，敬畏金融风险。构建“正面有规范、反面有禁止、违反有处罚”的员工行为规范管理体系。对客户定期开展金融知识宣传，保障客户权益。